Большинство украинцев начинают задумываться о пенсионном обеспечении только за несколько лет до достижения 60-летия, часто сталкиваясь с неприятным сюрпризом в виде нехватки страхового стажа или несоответствия ожидаемого размера выплат реальным начислениям. Эксперты подчеркивают, что ключевой причиной таких проблем становится неформальная занятость, неуплаченные работодателями взносы или ошибки в реестрах Пенсионного фонда Украины (ПФУ), сообщают Vesti-UA.net
Полноценную проверку персональных данных, страховых взносов и записей в трудовой книжке специалисты рекомендуют начинать минимум за 5–10 лет до выхода на заслуженный отдых, чтобы иметь запас времени на исправление юридических погрешностей.
За 4–5 лет до пенсионного возраста граждане еще могут существенно улучшить свое положение: докупить недостающий страховой стаж, официально официально докупить взносы через систему добровольного страхования или оспорить в суде неучтенные периоды работы. В то же время за пару месяцев до 60 лет исправить архивные ошибки, восстановить утерянные документы с ликвидированных предприятий или кардинально повлиять на коэффициент заработной платы уже практически невозможно. Пенсионный гайд призван сформировать у граждан привычку регулярного аудита собственного пенсионного кабинета на портале электронных услуг ПФУ.
Работа, зарплата, стаж
Чтобы понимать, на какую пенсию можно надеяться в старости, нужно знать две вещи.
Первая: Пенсия рассчитывается по формуле, которая закреплена в статье 27 Закона Украины “Об общеобязательном государственном пенсионном страховании».
Пенсия = Средняя зарплата по Украине х индивидуальный коэффициент заработка х страховой стаж или сокращен П=Сз х Кз х Кс
Сз — усредненная официальная зарплата в Украине, с которой работодателем или предпринимателем (ФЛП) был уплачен в Пенсионный фонд Украины (ПФУ) единый социальный взнос (ЕСВ). Зарплата взимается Пенсфондом за три календарных года, предшествующих году выхода на пенсию. Ее официально рассчитывает и публикует ПФУ на основе отчетов об уплате ЕСВ по всей стране. Повлиять на этот показатель отдельный человек не может, он единственный для всех, кто выходит на пенсию в конкретном году.
Кз — это важнейший показатель, показывающий, во сколько раз ваша официальная зарплата была выше (ниже, равнялась) средней по стране. Чем он больше, тем больше будет пенсия. Как рассчитывается: компьютер ПФУ берет каждый месяц вашей работы начиная с 1 июля 2000 года и до дня выхода на пенсию. Повлиять на этот показатель можно: его увеличивает официальная зарплата, с которой уплачено ЕСВ, а также любые дополнительные легальные заработки (работа на 1,5 ставки, по совместительству, по трудовому договору) с которых уплачено ЕСВ.
Важные нюансы:
– В формулу расчета пенсии входят все официальные доходы, с которых уплачено (ЕСВ). Не важно, будь то основное место работы, работа по совместительству или доходы физического лица-предпринимателя.
– ЕСВ уплачивается с суммы, не выше 15 минимальных зарплат (на 2026 год это около 130 тыс. грн). Все, что сверх этой суммы, ЕСВ не облагается, в расчет КЗ не идет и его размер не увеличивает. То есть максимальный Кз может быть в пределах 7,5-8,2.
– Поскольку максимальная пенсия по возрасту в Украине ограничена десятью минимальными и равна 25950 грн, для получения максимальной пенсии достаточно Кз на уровне 6.
Но для большой пенсии желательно, чтобы КЗ в течение всего периода труда был как можно выше. Не получится 30 лет получать зарплату ниже средней или даже средней (Кз=1), а затем пять лет перед пенсией зарабатывать больше и надеяться, что пенсия будет огромной. Такое возможно, если средняя зарплата в последние 5 лет перед пенсией увеличивается в 4–5 раз, и тогда прошлое будет тянуть сумму вниз. Если же заработки вырастут даже вдвое, результат будет гораздо скромнее.
Пример 1: Человек 35 лет (420 месяцев) получал среднюю зарплату по Украине (28169 грн), соответственно ее Кз=1. При средней зарплате для учета пенсии в 17482,81 грн ее пенсия будет: П = 17482,81×1×0,35 = 6119 грн
Пример 2: За последние пять лет (60 месяцев) перед пенсией ее зарплата выросла в 4,6 раза до 130 тыс. грн (максимальная сумма, с которой уплачивается ЕСВ). Тогда КЗ за эти 5 лет составит 4,61, но общий КЗ за все 35 лет поднимется только до 1,516. Пенсия будет равна: П = 17482,81×1,52×0,35 = 9276 грн
Пример 3: В последние пять лет перед пенсией зарплата выросла вдвое, до 56 338 грн. В этом случае общий КЗ увеличится с 1 до 1,14, а пенсия — с 6119 до 6976 грн.
Кс Каждый полный год официального стажа дает 1% (или 0,01 в формуле) от рассчитанной зарплаты. Его можно увеличить, если официально работать после 60 лет или без перерыва с 16 до 60 лет. В последнем случае Кс = 0,44. Для выхода на пенсию в 60 лет достаточно иметь Кс = 0,33 (33 года стажа). В 2027 году минимальный Кс будет 0,34, в 2028-м — 0,35 (35 лет стажа) и стоп.
Вторая: с 1 июля 2000 г. в Украине работает система персонифицированного учета работников (СПО).
Это электронная база данных ПФУ, где на каждого украинца заведено индивидуальное «личное дело». Государство обязало работодателей представлять помесячные электронные отчеты о каждом работнике: сколько дней он отработал, какую получил зарплату. Каждый отработанный день засчитывался в трудовой стаж независимо от размера зарплаты.
С 1 января 2004 г. правила изменились. Трудовой стаж стал страховым и дело не в терминологии. Для того, чтобы месяц работы причислили к стажу как полный, сумма уплаченного работодателем взноса в ПФУ должна быть не меньше установленного государством минимума (сейчас это 22% от минзарплаты или 1902,34 грн). Работа на 0,25 или 0,5 ставки с 2004 года засчитывается в стаж пропорционально (как 7 или 15 дней), если работодатель не совершил добровольную доплату к минимальному взносу.
Трудовой стаж до 1 января 2000 года и сейчас рассчитывается по записям в трудовой книжке, а размер зарплаты определяется справками, предоставленными бухгалтерией предприятия.
Вывод: Есть вклад — есть стаж, нет вклада — нет стажа
То есть, если работник полностью получал зарплату «в конверте» — его работа в стаж для пенсии не учитывается. Если зарплата частично была официальной, только ее размер будет влиять на КЗ. Часто работодатели оформляют работников на минимальную официальную или более высокую зарплату, платят с нее минимальный ЕСВ, а остальные дают в конверте. В этом случае индивидуальный коэффициент будет низким — 0,3–0,4, а будущая пенсия — минимальной.
Примеры расчета пенсии по состоянию на сентябрь 2026 года. По данным ПФУ, средняя зарплата для расчета пенсии в 2026 году равна 17 482 грн 87 коп.
-
Кз=2 (зарплата вдвое выше средней), Кс=0,33 (есть 33 года страхового стажа). Пенсия: 17482,87×2×0,33 = 11538,69 грн
-
Кз=0,5 (зарплата вдвое ниже средней), Кс=0,44 (есть 44 года страхового стажа) Пенсия: 17482,87×0,5×0,44 = 3846,23 грн
То есть низкая зарплата фактически «умножила на ноль» весь 44-летний стаж работы, пенсия всего на 1251 грн выше минимальной.
Как самостоятельно подсчитать будущую пенсию?
Зайти в личный кабинет на вебпортале электронных услуг ПФУ с помощью приложения «Действие», квалифицированной электронной подписи (КЭП), которое можно получить в Приватбанке, Сбербанке, налоговой службе), наконец, с помощью БанкID по номеру банковской карты. В кабинете следует обратить внимание на разделы «Мой страховой стаж» (здесь компьютер покажет точное количество лет и месяцев, которые государство официально засчитало). Электронная трудовая книжка и форма ОК-5 (здесь можно помесячно увидеть свою официальную зарплату, начиная с 2000 года, и оценить свой текущий индивидуальный коэффициент заработка Кз). Но 100% достоверную информацию даст визит в офис ПФУ.
Какая пенсия может быть у ФЛП?
Стратегия «платить минимальный ЕСВ, чтобы в итоге иметь необходимый страховой стаж и гарантированную минимальную пенсию, а остальное инвестировать самостоятельно» финансово оправдана для украинского предпринимателя. Опуская подробные подсчеты, отметим: чтобы иметь в 60 лет личный Кз=2 и соответственно пенсию в 11538 грн (по состоянию на сентябрь 2026 года), нужно ежемесячно платить в ПФУ не минимальный ЕСВ в 1902 грн, а 12400 грн в 6,5 раз.
Член Экономического дискуссионного клуба заслуженный экономист Украины Олег Пендзин предпочитает вкладывать ежемесячно «лишние» 10500 грн в финансовые инструменты: облигации государственного займа, депозиты. По его подсчетам, если 45-летний предприниматель начнет столько инвестировать ежемесячно, то за 15 лет, то есть в 60 лет, он может накопить на гривневом депозите под 11–13% годовых 3,5–4 млн грн. Этих средств хватит (в сегодняшних цифрах) на то, чтобы после 60 лет в течение 25–28 лет иметь ежемесячно дополнительно к минимальной еще «пенсию» в 11538 грн.
Топ-5 классических ошибок в трудовых книжках
Идеальное время, чтобы заняться будущей пенсией — 54–56 лет. Есть 4–6 лет, чтобы провести аудит документов и исправить ошибки, которые будут стоить лет утраченного стажа. Это наиболее актуально для периода до 2000 года, потому что ПФУ оценивает стаж работы в прошлом веке исключительно по бумажной трудовой книжке. Больше всего могут пострадать работники 1966-1970 годов рождения, которые начали работать в 1984-1988 годах и могли заработать к 2000 году треть и более трудового стажа (12-16 лет). Его потеря может не только снизить пенсию до минимальной, но и отложить ее оформление на 3–5 лет.
Напомним: в Украине идет цифровизация трудовых книжек. По данным ПФУ, оцифровано около 13 млн. экземпляров, это оценочно 90% всех трудовых книжек. Цифровизация продолжается без временных ограничений. Мы собрали топ-5 классических ошибок и неточностей в записях.
-
Нечеткие печати о приеме на работу, переводе, увольнении — период работы аннулируют.
-
Исправление от руки. Зачеркнутые даты или исправленные номера приказов без надписи «Исправленному верить» и мокрой печати кадровика аннулируют всю запись.
Решение обеих проблем: Если предприятие работает (даже сменило название или владельца), нужно обратиться в его отдел кадров (или HR-службы, как его теперь чаще называют в частном бизнесе) за бумажной справкой о подтверждении стажа. Если ликвидировано — прислать запрос в государственный архив города или области, куда предприятие должно было сдать свои документы на хранение.
-
Должности вне «Классификатора профессий». Например, запись в трудовой книжке «разнорабочий» вместо «подсобный рабочий» «мастер цеха» вместо «мастер производственного участка», «журналист» вместо «корреспондент» или «редактор». Если предприятие ликвидировано и справку негде взять, такие ошибки кадровиков приходится обжаловать в суде.
-
Предприятие в оккупации или уничтожено, архивы сгорели. Закон позволяет подтвердить стаж через свидетелей — нужно привести двух бывших коллег с уже оцифрованными трудовыми книжками.
-
Если, например, женщина в браке взяла фамилию мужа, а на первой странице трудовой книжки кадровик не сделал запись об изменении фамилии или не заверил ее печатью, стаж до замужества «зависнет». Решение: Предоставить оригинал свидетельства о браке или выписке из органа ЗАГС.
Пенсионные лайфхаки
Законодательство предусматривает инструменты, которыми обязательно нужно воспользоваться в предпенсионном возрасте: 54–56 лет и старше.
– управление заработком. Имея впереди 5–6 лет до выхода на пенсию по возрасту (60 лет), можно скорректировать легальные доходы. А именно: найти более высокооплачиваемую работу, работать по совместительству, добровольно ежемесячно платить определенную сумму в ПФУ.
– исключение части стажа. Система автоматически отсекает самые плохие периоды, чтобы они не тянули коэффициент зарплаты (Кз) вниз. Разъяснения ПФУ приводят следующий алгоритм:
сначала компьютер берет стаж, исчисляет от него 10% и удаляет один непрерывный (худший по заработкам) блок месяцев (например, кризис 2008-2010 годов);
затем добавляется весь «ковидный» период (с марта 2020 года по 31 декабря 2023 года), плюс военное положение (с 24 февраля 2022 года плюс 3 месяца после его отмены). Главные преимущества: В отличие от первых 10%, которые должны идти подряд, месяцы войны и карантина можно исключать выборочно. Общий страховой стаж за эти годы полностью сохраняется для расчета пенсии. Эта «чистка» работает только в одну сторону: в пользу пенсионера. Если во время карантина или военного положения он, напротив, имел высокие официальные доходы, никто насильно их не будет выбрасывать.
-Если стажа не хватает для выхода на пенсию в 60 лет, есть время его докупить. Расчеты показывают, что покупка стажа за истекший период выгодна, когда не хватает максимум одного года. Можно покупать и стаж вперед, если человек не может найти работу. Цена вопроса от 1902,34 грн за месяц стажа, это вдвое дешевле, чем покупать стаж за прошедшие периоды. Договор подписывается с Государственной налоговой службой или в электронной форме через приложение " Действие " или веб-портал электронных услуг ПФУ.
Выводы
Для большой пенсии нужно, чтобы зарплата была в разы выше средней по стране в течение всего периода труда, а не только в последние несколько лет перед пенсией. Действительно рост зарплаты незадолго до назначения пенсии поможет ее увеличить. Если зарплата работника в последние 5 лет перед пенсией увеличится в 4–5 раз, результат окажется заметным, и тогда прошлое будет тянуть сумму вниз. Если же заработки вырастут даже вдвое, результат будет гораздо скромнее.
